Получение социального налогового вычета со взносов на негосударственное пенсионное обеспечение
- Заявление о возврате НДФЛ . Заполните заявление в свободной форме и подпишите;
- Справка (справки) по форме КНД 1160077. Отправьте оригинал полученного в налоговом органе документа.
2 способ. Отправьте следующие документы почтой по адресу 115162, г. Москва, ул. Шаболовка, д. 31Г, получатель «АО НПФ Сбербанка»:
- По договору негосударственного пенсионного обеспечения – если вы уплачивали пенсионные взносы в свою пользу;
- По договору об обязательном пенсионном страховании – если вы являлись участником программы государственного софинансирования формирования пенсионных накоплений и уплачивали взносы по программе в свою пользу. Проверить участие в программе можно при обращении в Пенсионный фонд Российской Федерации по месту вашего жительства.
- Через Личный кабинет налогоплательщика (на сайте Федеральной налоговой службы);
- При личном обращении в налоговый орган по месту вашего жительства.
- Заполненная налоговая декларация (форма 3-НДФЛ);
- Справка 2-НДФЛ, полученная по месту работы;
- Копия договора, заключенного с НПФ Сбербанка и выписку по счету договора;
- Лицензия НПФ Сбербанка.
Документы по пп. 3 – 4 можно получить тут.
Вы можете получить социальный налоговый вычет, если:
1) Не являетесь должником по налогам и сборам;
2) Вы исправно платите НДФЛ (13%) с вашей официальной заработной платы;
3) В рамках периода производили расходы по одной или нескольким ниже указанным направлениям:
-
расходы на перечисление пенсионных взносов по договорам индивидуального пенсионного плана (ИПП), заключенным с негосударственным пенсионным фондом в свою пользу и (или) в пользу членов семьи и (или) близких родственников;
-
расходы на перечисление дополнительных страховых взносов на накопительную пенсию;
-
расходы на медицинские услуги;
-
расходы на свое обучение и обучение своих детей (в том числе опекунами и попечителями);
-
расходы на помощь благотворительным организациям, социально ориентированным некоммерческим организациям, религиозным организациям.
4) У вас есть подтверждающие документы о произведенных расходах за период.
С 2024 года общая сумма социального налогового вычета составляет 13% от произведенных вами за год расходов, но не более 19 500 рублей (эквивалентно расходам за год в размере 150 000 руб.)
До 2024 года общая сумма указанного вычета в год составляла не более 15 600 руб.
Внимание! 19 500 рублей в год – это максимальная сумма налогового вычета для всех выше указанных видов расходов, применяемая с 01.01.2024. Если вы в 2024 году произведёте расходы по нескольким направлениям, и расходы составят более 150 000 рублей, вы сможете получить не более 19 500 руб. в виде возврата налога за 2024 год.
